SAP物料自動記賬科目設(shè)置總結(jié)
SAP物料自動記賬科目設(shè)置總結(jié)
總體說明 SAP系統(tǒng)對于出庫和入庫都是采用移動類型進(jìn)行管理，通過移動類型關(guān)聯(lián)到Account Determine，然后確定對應(yīng)的記賬科目。 所有的移動類型對應(yīng)的庫存記賬科目都是通過BSX進(jìn)行設(shè)置。 對于其他入庫和其他出庫，sap系統(tǒng)允許操作者手工指定對方科目，這樣有很大的靈活度，如果企業(yè)出于管理規(guī)范的要求，可以考慮自己新增移動類型。 Trans. Key General Modification Valuation Class和科目 備注Memo AG1 和運輸機(jī)構(gòu)相關(guān),一般似乎企業(yè)少用, 請看SAP default PO prcing procedure RM6000-RM6002 AG2 AG3 AKO N/A 如有多plant而需要區(qū)分此差異可根據(jù)不同的val. Class(Mat. type)配置不同的價差科目當(dāng)物料采用標(biāo)準(zhǔn)價時從consignment 庫存和普通庫存互相轉(zhuǎn)產(chǎn)生的價差. MB1B:311/312 K AUM N/A 同上,一般就使用材料差異科目. *在跨公司庫存轉(zhuǎn)移時可能會加上運輸費等,可給某類valuation class配置類似其它運輸費科目工廠之間貨物移動或者物料到物料之間的轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的價差. MB1B:311/309 *對于開STO (公司間或跨公司)的庫存轉(zhuǎn)移似乎和這無關(guān).即使材料采用STD,采購價格和物料價差由PRD(采購價差)決定. B01 所謂的后續(xù)結(jié)算(Subsquent settlement),可這樣理解在PO中定義了折扣condition(Volumn-based rebate數(shù)量折扣),在收貨后獲取折扣,這時可給condition配置一預(yù)提應(yīng)計收入科目. Pricing Procedure:RM5000-RM5003 B02 B03 BSD 存貨記帳 和BSX不同的是,記得使用第三方采購時非采購方需要弄它.. 屬于庫存的補充記帳科目，在物料分類賬關(guān)帳操作時過賬，應(yīng)攤?cè)霂齑娴牟町惤痤~將計入該科目。（待確認(rèn)） BSV 委托加工成本轉(zhuǎn)出科目 根據(jù)不同的valuation class配置 相當(dāng)于通常生產(chǎn)訂單的成本轉(zhuǎn)出。 BSX 庫存科目。 根據(jù)不同的valuation class配置 COC 物料分類賬 為巴西公司的重估消耗科目 一般設(shè)置為“主營業(yè)務(wù)成本-調(diào)整” DEL Del credere 請參考IMG :Material management-> Valuation and account assignment-> Account Determination->Account Determination Without Wizard-> Purchase Account Management-> Activate Purchase Account in Company Code Company code BE01等默認(rèn)激活. DIF 少量差異科目 借方可配置類似營業(yè)外支出而貸方可配置營業(yè)外收入科目. MIRO時在容限范圍(Tcode:OMR6)內(nèi)的小差異,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF EIN 采購科目 僅在公司代碼的采購管理激活時可用。 采購管理僅針對Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland。 EKG 采購抵銷帳戶 僅在公司代碼的采購管理激活時可用。 FR1 Freight Clearing科目帶未清項(open item)管理,此運輸費類似GR/IR要發(fā)票校驗. BS科目運輸費用,看PO的Pricing procedure,必須為FRB1定義account key FR1. FR2 Return Freignt/Freight Provision科目,不帶未清項管理. P&L科目 FR3 海關(guān)相關(guān)費用科目,同F(xiàn)R1 FR4 海關(guān)費用預(yù)提同F(xiàn)R2 FRE 采購運費帳戶 僅在公司代碼的采購管理激活時可用。 請看DEL,當(dāng)purchase account管理被激活時(SE16: V_001_MPUR|V_001K_EK)才使用,通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等國家使用. FRL 外協(xié)加工費 可根據(jù)外包料的valuation class設(shè)置外包費用-SFG(FG)科目. 同樣是為外包,和BSV(料)不同的是,這是作業(yè)(工)外包費用科目 FRN 委托加工突發(fā)成本科目 這是為外包PO所謂的突發(fā)delivery costs (incidental costs of procurement)所設(shè)計的科目 GBB AUA 生產(chǎn)訂單結(jié)算的產(chǎn)出差異 AUF 生產(chǎn)訂單收貨。 根據(jù)Val. Class(Mat. Type)分 生產(chǎn)入庫的對方科目，例如“生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出-完工” 無科目分配的生產(chǎn)訂單收貨,當(dāng)工單不采用backflush而分步使用MB1A261發(fā)料,MIGO 101收FG時就使用到AUF . BSA 初始化庫存(561/562) MB1C 561期初庫存 INV 庫存使用中造成的損益差異， 即盤贏、盤虧(701/702) 可以使用P&L科目 發(fā)生于PI/MIRO/KO88 VAX 發(fā)貨到銷售訂單() for goods issues for sales orders without account assignment object (the account is not a cost element) 銷售成本科目 *公司倆者都使用科目Cost of good manufactured 62000000. COGS 62000000沒建立成本要素(另一個是Prod cost-WIP). 參見P&L科目和成本要素的建立 VAY 發(fā)貨到有成本中心的銷售訂單 for goods issues for sales orders with account assignment object (account is a cost element) VBO 委托加工發(fā)出材料成本科目 外協(xié)物料消耗(543) T-code: MB1B 相當(dāng)于通常的“生產(chǎn)成本-材料”科目 VBR 生產(chǎn)費用消耗。即生產(chǎn)訂單消耗(261/262) 生產(chǎn)訂單MB1A 261發(fā)料 (T-code: MIGO/MB1A) VNG 物料報廢(551/552) MB1A 551 scrap YB1 YB2 YB3 YB4 ZOB 無采購訂單的入庫（501//502） 用于收貨時的憑證的貸方科目，借方為存貨科目。 ZBR 成本中心發(fā)料消耗（201） ZOF 無生產(chǎn)訂單的入庫（521/522) 生產(chǎn)收貨-副產(chǎn)品(531/532) 自定義的 KBS SAP介紹說它是用來在收貨時決定PK碼不能設(shè)置科目(81/91). *實際上這trans. Key的acct.deter.是沒勾上的. KDG MM 匯率差異 KDM 匯兌損益科目,有的企業(yè)設(shè)置已實現(xiàn)和未實現(xiàn)匯兌損益 物料管理匯率差異。 可以設(shè)置為1409等開頭的差異科目。 KDR MM 匯率舍入差異 KDV 從低層支出/收入差異得到的物料分類帳 物料分類賬 定義轉(zhuǎn)出多層差異所使用的科目 KON KTR LKW 應(yīng)計和遞延科目(物料分類帳) 物料分類賬如果物料分類賬結(jié)賬（Tcode：CKMI）時不選擇物料，那么重估時BS科目將取該科目。 如果結(jié)賬時選擇重估物料，那么會取物料對應(yīng)的存貨科目。 差異計算時產(chǎn)生的歸存貨承擔(dān)的差異金額記錄到該科目。 PRA 來自 W/關(guān)閉 WIP 的價格差異 物料分類賬 PRC 差異 (AVR 價格) 物料分類賬 In the alternative valuation run in the material ledger, some of the variances that accrue interest in the cost centers, are transfer posted to the semifinished or finished product. PRD 采購價格差異 一般為材料成本差異。 PRF 生產(chǎn)訂單差異 可以在主營成本下設(shè)置訂單差異科目。 PRA 庫存發(fā)料和其他庫存轉(zhuǎn)移差異 PRU for transfer postings (price differences in the case of external amounts) PRG 價差 (物料分類帳, AVR) 物料分類賬 將作為差異計算當(dāng)月的貸方科目。 PRK PRM PRP PRQ PRV 從低層價格差異得到的物料分類帳 物料分類賬 將作為差異計算當(dāng)月的借方科目，也就是當(dāng)月差異的承擔(dān)科目。 多層差異科目，屬于PL科目。 定義從單層差異轉(zhuǎn)到多層差異所使用的多層差異科目,即從PRY轉(zhuǎn)到PRV PRY 成本價格差額(總帳，物料分類賬) 物料分類賬 單層差異科目，屬于PL科目。 定義單層差異科目,該事務(wù)讓差異從該科目轉(zhuǎn)出到多層或進(jìn)入庫存 可以使用1409或者5122等開頭的差異科目。 如果有匯率差異，是通過事務(wù)KDM對應(yīng)的科目。 RAP RKA RUE 預(yù)提delivery cost科目 在PO有condition type使用這account key,在MIRO必須手工清理. *比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1. TX0 UMB 材料差異科目(BS科目) 庫存重估差異。 MR21/MR22更改price時的科目. 外企通常使用重估損益之類的P&L科目. 如果希望分不同的原因設(shè)置科目，需要先設(shè)置好Assign Acc. Assignment Reason to Acct Modification Constant（SM30 V_CKMLKONT）。 UMD 來自重估損益 BSD的抵消科目 用于在物料分類賬的關(guān)帳操作時過賬。 UPF 計劃外運費科目 參見計劃外運費處理 VST Purchase input tax 此處好像沒有什么用，還是要到OB40中設(shè)置。 WGB WGI 發(fā)貨通貨膨脹重估 WGR 收貨通貨膨脹重估 WPA 來自價格差異的 WIP (內(nèi)部作業(yè)) 物料分類賬 WPM 來自價格差異的 WIP (物料) 物料分類賬 WRX 已收貨物/已收發(fā)票清算科目 WRY GR/IR 清算帳戶(物料分類帳)(舊的) 物料分類賬 相關(guān)的數(shù)據(jù)表 T030 庫存移動事務(wù)類型的設(shè)置 每個事務(wù)類型會對應(yīng)的設(shè)置一個“Account Modification”，在OBYC中設(shè)置時部分類型需要同時指定該標(biāo)志。 OMJJ 庫存科目設(shè)置 該步驟設(shè)置存貨的庫存科目，例如14030101原材料、庫存商品科目等。 OBYC 期初導(dǎo)入 業(yè)務(wù)舉例 借：庫存商品 貸：期初導(dǎo)入科目-庫存 配置 GBB BSA OBYC 庫存初始單據(jù) 采購收貨(缺少到票) 業(yè)務(wù)舉例 收貨時， 借：庫存科目 貸：GR/IR科目 到票時， 借：GR/IR科目 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 對應(yīng)的移動事務(wù)類型為101、102. 配置 OBYC OB40 此處可以分不同的稅碼進(jìn)行設(shè)置。 采購收貨單據(jù)-MIGO_GR 采購發(fā)票登記-MIRO MIRO 外協(xié)領(lǐng)料 參見委托加工業(yè)務(wù)介紹。 不產(chǎn)生會計憑證，僅產(chǎn)生一入一出的一張物料憑證。 外協(xié)入庫 參見委托加工業(yè)務(wù)介紹。 生產(chǎn)領(lǐng)料 業(yè)務(wù)舉例 借：生產(chǎn)成本-材料 貸：原材料 配置 對應(yīng)的是GBB,VBR OBYC 生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù) 生產(chǎn)入庫 業(yè)務(wù)舉例 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出-產(chǎn)成品 配置 GBB,AUF T-code：OBYC 生產(chǎn)入庫單據(jù) 銷售出庫 業(yè)務(wù)舉例 發(fā)貨時， 借：銷售成本 貸：庫存商品 登記銷售發(fā)票 借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：銷售收入 銷項稅 配置 銷售成本科目 GBB VAX OBYC 銷售收入科目 T-code：VKOA 銷售出庫單據(jù) 銷售發(fā)票單據(jù) 無訂單的入庫（采購） 業(yè)務(wù)舉例 屬于其他入庫的范疇，其他的一些非正常入庫采用類似的方式。 借：原材料（庫存商品） 貸：其他應(yīng)付款 配置 GBB ZOB OBYC 入庫單據(jù) 無訂單的入庫（生產(chǎn)） 業(yè)務(wù)舉例 配置 GBB ZOF OBYC 入庫單據(jù) 無訂單的出庫（生產(chǎn)領(lǐng)料） 業(yè)務(wù)舉例 屬于其他出庫的范疇，其他的一些非正常出庫采用類似的方式。 需要對應(yīng)到是用于什么成本對象，例如成本中心的消耗等。 配置 因為移動類型201對應(yīng)的Account Determine同261相同，所以O(shè)BYC的配置也同261相同。 出庫單據(jù) 無訂單的出庫（銷售） 類似于無訂單的出庫（生產(chǎn)領(lǐng)料），沒有一個單獨的移動類型用于處理該業(yè)務(wù)。 標(biāo)準(zhǔn)成本調(diào)整 業(yè)務(wù)舉例 如果希望分不同的原因設(shè)置科目，需要先設(shè)置好Assign Acc. Assignment Reason to Acct Modification Constant（SM30 V_CKMLKONT）。 配置 成本調(diào)整 自定義一般修改確定記賬科目的舉例 業(yè)務(wù)介紹 SAP的自動記賬科目設(shè)置OBYC中的一般修改可以允許用戶按照不同的類別定義不同的記賬科目。 下面以采購訂單的不同賬戶分配類別為例進(jìn)行說明。 定義賬戶分配類別 路徑：SPRO->財務(wù)會計->資產(chǎn)會計->業(yè)務(wù)->購置->定義資產(chǎn)采購定單的帳戶分配類別->雙擊K或SPRO->物料管理->采購->帳戶分配->維護(hù)帳戶分配類別->雙擊K.在科目修改欄目中輸入名稱,如ZPO; 設(shè)置自動記賬科目 T-CODE:OBYC.雙擊: 庫存記帳的沖銷輸入&GBB.輸入帳目表,比如1000. 在維護(hù)會計設(shè)置頁面輸入: 估價修改:0001,一般修改:ZPO,借貸方科目: 42000021. 此時在使用ME21N創(chuàng)建采購訂單選擇項目科目類別為K時就能賦默認(rèn)值: 42000021 結(jié)束 該文章在 2012/12/18 10:25:03 編輯過 |
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